- Le spese Medicare, compresi i premi Medicare, possono essere deducibili dalle tasse.
- Puoi detrarre tutte le spese mediche che superano il 7,5 percento del tuo reddito lordo rettificato.
- La maggior parte delle persone non può detrarre i premi Medicare al lordo delle imposte, a meno che non siano lavoratori autonomi.
I premi sono una delle tante spese mediche che l’IRS ti consente di detrarre dalle tasse ogni anno. Ciò include i premi pagati per Medicare.
In genere non è possibile detrarre i premi al lordo delle imposte, ma è possibile includerli nelle detrazioni annuali dettagliate.
L’IRS ti consente di detrarre qualsiasi importo speso per le tue cure mediche che sia superiore al 7,5% del tuo reddito, inclusi i premi Medicare.
Continua a leggere per scoprire quando puoi detrarre i premi Medicare e altre spese sanitarie, come funziona e altro ancora.
I premi Medicare sono deducibili dalle tasse?
Molti premi dell’assicurazione sanitaria sono deducibili dalle tasse, compresi quelli pagati per Medicare.
Ma a differenza dei premi per i piani assicurativi ricevuti tramite un datore di lavoro, i premi Medicare non sono generalmente considerati al lordo delle imposte. Le detrazioni al lordo delle imposte sono quelle prelevate dal tuo stipendio prima che venga tassato.
Ad esempio, se hai un piano tramite il tuo datore di lavoro che costa $ 85 per busta paga, questi $ 85 vengono prelevati dalla tua paga totale al lordo delle imposte. Quindi, se il tuo assegno totale fosse di $ 785, avresti $ 85 di assicurazione. Quindi, pagheresti le tasse sui restanti $ 700.
I tuoi premi Medicare, tuttavia, non verranno detratti al lordo delle imposte. Dovrai invece dedurli quando presenti le tasse. Questo è il caso anche se paghi i tuoi premi facendo detrarre i soldi dall’assegno delle prestazioni pensionistiche della Social Security.
Le regole per la detrazione dipendono dalle circostanze specifiche, compreso il reddito e la situazione lavorativa. Il tuo reddito e le tue circostanze possono anche influenzare i premi Medicare che puoi detrarre.
In generale, puoi detrarre:
- Premi parte A. La maggior parte delle persone ottiene la parte A senza pagare un premio, quindi non c’è nulla da detrarre. Se si paga un premio della Parte A e non si ricevono prestazioni di Social Security, è possibile detrarre il premio.
- Premi parte B. I premi della parte B sono deducibili dalle tasse purché si soddisfino le regole sul reddito.
- Premi parte C. È possibile detrarre i premi della Parte C se si soddisfano le regole sul reddito.
- Premi parte D. Come per le parti B e C, puoi detrarre i premi della parte D se soddisfi le regole sul reddito.
- Medigap. I premi Medigap possono anche essere deducibili dalle tasse.
Di quali documenti hai bisogno per detrarre i premi dalle tasse?
Se paghi i premi tramite Social Security, riceverai un modulo ogni anno chiamato SSA-1099. L’SSA-1099 mostrerà i premi che hai pagato per la Parte B e puoi utilizzare queste informazioni per elencare i tuoi premi quando presenti le tasse.
Riceverai anche un modulo da Medicare chiamato avviso riassuntivo di Medicare. Un avviso riepilogativo elenca tutti i servizi ricevuti, quanto pagato da Medicare e l’importo fatturato.
Medicare ti invia un avviso riepilogativo ogni 3 mesi. Se hai un account MyMedicare, puoi ottenere le stesse informazioni in qualsiasi momento.
Puoi utilizzare le informazioni sul tuo SSA-1099 e le tue note di riepilogo per calcolare l’importo pagato in Spese mediche. L’IRS ti consente di includere i costi per i servizi che Medicare originale (parti A e B) non copre, come ad esempio:
- prescrizioni
- visite dentistiche
- protesi
- esami della vista
- apparecchi acustici
Conserva le tue fatture e ricevute di questi servizi. Ti serviranno per calcolare le tue spese mediche totali per l’anno. Quando presenti le tue tasse, elencherai queste spese, insieme ai tuoi premi, come una cosiddetta detrazione dettagliata del Programma A.
Cosa succede se ho un piano Parte C, Parte D o Medigap?
Riceverai estratti conto separati da qualsiasi piano Medicare venduto privatamente che possiedi, inclusa la Parte C, la Parte D e Medigap, a meno che tu non paghi per qualcuno di essi con i tuoi benefici di Social Security.
Se paghi tramite Social Security, riceverai informazioni su un SSA-1099. In caso contrario, riceverai una dichiarazione dalla tua compagnia assicurativa. Chiama la tua compagnia di assicurazioni se non hai ricevuto le informazioni che dovresti.
Quali sono i limiti per la detrazione dei premi Medicare?
Come regola generale, l’IRS ti consente di detrarre eventuali spese mediche che superano il 7,5 percento del tuo reddito lordo rettificato (AGI). Il tuo AGI è l’importo che guadagni in un anno dopo che tutte le tasse sono state detratte. Ciò include le franchigie pagate per Medicare o qualsiasi altra assicurazione.
La tua capacità di detrarre i tuoi premi dipende dalla tua AGI e dall’importo che paghi per i tuoi premi.
Ad esempio, supponiamo che il tuo AGI sia stato di $ 20.000. Puoi detrarre qualsiasi spesa medica superiore al 7,5% del tuo reddito. In questo caso, sono $ 1.500.
Potresti anche aver speso soldi per spese mediche come:
- deducibile
- copays
- coassicurazione
- servizi non coperti
Se è così, puoi detrarre ancora di più dalle tue tasse.
Ricorda, puoi detrarre qualsiasi spesa medica che paghi superiore al 7,5% del tuo reddito. Ciò significa che dovrai sommare tutte le spese dal tuo SSA-1099, avvisi di riepilogo ed eventuali ricevute, in modo da poter calcolare quanto hai pagato per le tue cure mediche durante l’anno fiscale.
E se sei un lavoratore autonomo?
Le tue detrazioni sanitarie funzionano diversamente se sei un lavoratore autonomo. I lavoratori autonomi possono detrarre i premi al lordo delle imposte. Questo è noto come una detrazione “sopra la linea”.
La riscossione dei premi al lordo delle imposte riduce l’AGI, che può consentire di detrarre ancora più spese mediche. Inoltre, l’IRS ti consente di detrarre i premi Medicare al lordo delle imposte anche per il tuo coniuge.
Sei considerato un lavoratore autonomo se possiedi un’attività che guadagna reddito, anche se sei un unico proprietario.
Quindi, ad esempio, se stai facendo un lavoro di consulenza freelance in pensione, potresti detrarre i tuoi premi Medicare al lordo delle imposte. Se la tua attività non ti ha fatto guadagnare alcun reddito, tuttavia, non puoi detrarre i tuoi benefici al lordo delle imposte.
Per la maggior parte delle persone, la detrazione dei premi al lordo delle imposte significa un notevole risparmio fiscale, ma potrebbe non essere il caso in tutte le situazioni. È possibile scegliere di non detrarre i premi al lordo delle imposte e di detrarli invece come deduzioni dettagliate della Tabella A al momento delle imposte.
Se sei un lavoratore autonomo, puoi utilizzare gli strumenti online per vedere come sarebbero le tasse con le detrazioni al lordo delle imposte rispetto alle detrazioni dettagliate.
E se lavori e non sei un lavoratore autonomo?
Se lavori ancora per un datore di lavoro ma hai Medicare, puoi utilizzare il Programma A per detrarre i premi. Puoi elencare tutte le tue spese mediche, inclusi i premi. Si applicheranno le stesse regole AGI, indipendentemente dalla tua fonte di reddito.
Come si detraggono i premi Medicare?
Puoi detrarre i tuoi premi Medicare in pochi passaggi. È importante dedicare il tuo tempo a ogni passaggio per assicurarti di non perdere alcun risparmio fiscale.
Ecco i passaggi per scoprire l’importo che puoi detrarre per le tue spese sanitarie:
- Determina il tuo AGI per l’anno.
- Raccogli tutte le ricevute mediche, il tuo SSA-1099, gli avvisi di riepilogo e le dichiarazioni di assicurazione.
- Somma i soldi che hai speso per la tua assistenza sanitaria per l’anno.
- Utilizzare il modulo IRS 1040 o 1040-SR.
- Inserisci le tue spese mediche nelle righe da 1 a 4 del modulo 1040 o 1040-SR. Il modulo ti guiderà attraverso il calcolo del 7,5% del tuo AGI, quindi sottraendo quel numero dalle tue spese mediche totali.
- Puoi detrarre l’importo che hai pagato per le spese mediche che è superiore al 7,5% del tuo AGI.
Ad esempio, supponiamo di avere un AGI di $ 40.000. Quando sommi tutte le tue spese mediche dal tuo SSA-1099, avvisi di riepilogo, ricevute e altre dichiarazioni, ottieni un totale di $ 6.000.
Quindi, potresti detrarre $ 3.000 da quelle spese mediche: il 7,5% di $ 40.000 è $ 3.000 e $ 6.000 meno $ 3.000 sono $ 3.000.
Come trovare aiuto con le tasse se sei su Medicare
Le seguenti risorse possono aiutarti con le tasse o darti maggiori informazioni:
- Consulenza fiscale per gli anziani (TCE). Il TCE fornisce assistenza gratuita per la preparazione delle tasse da parte di volontari certificati dall’IRS. Puoi trovare un ufficio locale chiamando il numero 888-227-7669.
- Assistenza volontaria per l’imposta sul reddito (VITA). Come il TCE, questo servizio fornisce assistenza gratuita per la preparazione delle tasse. Puoi raggiungerli chiamando il numero 800-906-9887.
- Localizzatore di servizi IRS. È possibile trovare fornitori TCE o VITA locali sul sito Web dell’IRS.
- Centri di assistenza ai contribuenti (TAC). Puoi fissare un appuntamento presso i TAC per avere risposte alle tue domande.
L’asporto
- Potete detrarre i vostri premi Medicare e altre spese mediche dalle vostre tasse.
- Puoi detrarre i premi che paghi per qualsiasi parte di Medicare, incluso Medigap.
- Puoi detrarre solo importi superiori al 7,5% del tuo AGI.
